Detalles MARC
000 -CABECERA |
campo de control de longitud fija |
02846nam a2200277Ia 4500 |
001 - NÚMERO DE CONTROL |
campo de control |
10556 |
008 - LONGITUD FIJA |
campo de control de longitud fija |
190409s2019 ec 00 0 spa d |
040 ## - FUENTE DE CATALOGACIÓN |
Centro catalogador/agencia de origen |
PUCESD |
Lengua de catalogación |
Español |
Normas de descripción |
rda |
100 1# - AUTOR PERSONAL |
nombre |
Galarza Morales, Cynthia Elizabeth |
245 10 - TÍTULO PROPIAMENTE DICHO |
título |
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y MEJORA EN LOS PROCESOS DE CONCESION DE CREDITOS Y RECUPERACION DE CARTERA DE LA EMPRESA MULTILLANTA RAMIREZ, PERIODO 2017 / |
Mención de responsabilidad, etc. |
Cynthia Elizabeth Galarza Morales; Gabriela Guadalupe Grijalva Guerrero |
264 #1 - PIE DE IMPRENTA |
lugar (ciudad) |
Ecuador : |
editorial |
[sin editorial] , |
fecha |
2019 |
300 ## - DESCRIPCIÓN FÍSICA |
Extensión |
122 páginas + |
Material acompañante |
1 CD-ROM |
336 ## - TIPO DE CONTENIDO |
Término de tipo de contenido |
texto |
337 ## - MEDIACIÓN |
Nombre/término del tipo de medio |
no mediado |
338 ## - PORTADOR |
Nombre/término del tipo de soporte |
volumen |
500 ## - NOTA GENERAL |
Nota general |
No hay impresa. Costo USD80,00 |
500 ## - NOTA GENERAL |
Nota general |
Directora: Ximena Leticia Garcia Zambrano, Mg. Lectores: Hernan Oswaldo Maldonado Pazmiño, Mg.; Angel Ramon Sabando Garcia, Mg. |
502 ## - NOTA DE TESIS |
Nota de tesis |
Tesis |
título otorgado |
Ingenierías en Contabilidad y Auditoría CPA. Escuela de Ciencias Administrativas y Contables |
Institución |
Pontificia Universidad Católica del Ecuador Sede Santo Domingo |
año |
2019 |
505 0# - NOTA DE CONTENIDO |
Nota de contenido |
La investigacion tuvo como objetivo principal la evaluacion al sistema de control interno al proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera de la empresa Multillanta Ramirez, para lo cual se plantearon cuatro objetivos especificos; como primer objetivo se levanto informacion respecto a la situacion actual de la empresa mediante el uso de las tecnicas de recoleccion de datos, la encuesta y la entrevista, donde se trato los siguientes temas: estructura organizacional, manual de funciones, politicas y procedimientos existentes en la empresa con respecto al area en estudio. En el segundo objetivo se determino el nivel de riesgo y de confianza con la aplicacion del cuestionario de control interno COSO ERM, ademas se establecio el tamaño de la muestra y se realizo una matriz de recomendaciones con los componentes que presentan riesgo en la empresa. En el tercer objetivo se aplico tecnicas e instrumentos de auditoria para verificar el cumplimiento de politicas y procedimientos establecidos en la empresa. Con base a los hallazgos encontrados durante la evaluacion, en el cuarto objetivo se elaboro un informe de auditoria el mismo que contempla las conclusiones y recomendaciones para mejorar los procesos de concesion y recuperacion de creditos, el cual que se ajusta a las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas para emitir una informacion suficiente y competente. Finalmente, se planteo directrices adicionales que ayudaran a que el proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera sea mas eficiente. |
590 ## - NOTA LOCAL (RLIN) |
Nota local |
MM |
856 41 - LOCALIZACIÓN Y ACCESO ELECTRÓNICOS |
URL |
<a href="https://issuu.com/pucesd/docs/tesis_grijalva_y_galarza/">https://issuu.com/pucesd/docs/tesis_grijalva_y_galarza/</a> |
Tipo de formato electrónico |
PTA |
082 04 - CLASIFICACIÓN DECIMAL DEWEY |
Clasificación |
ECAC-CA |
Clave de autor |
G1312e 2019 |
090 ## - CLASIFICACIÓN LOCAL |
clasificación |
Planta Alta |
650 04 - MATERIA GENERAL |
Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
EVALUACION, CONTROL INTERNO, CONCESION, CREDITO, COBRANZA |
942 00 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL KOHA |
Préstamos Koha (prestado), todas las copias |
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