EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y MEJORA EN LOS PROCESOS DE CONCESION DE CREDITOS Y RECUPERACION DE CARTERA DE LA EMPRESA MULTILLANTA RAMIREZ, PERIODO 2017 / Cynthia Elizabeth Galarza Morales; Gabriela Guadalupe Grijalva Guerrero

Por: Editor: Ecuador : [sin editorial] , 2019Descripción: 122 páginas + 1 CD-ROMTipo de contenido:
  • texto
Tipo de medio:
  • no mediado
Tipo de soporte:
  • volumen
Tema(s): Clasificación CDD:
  • ECAC-CA G1312e 2019
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Contenidos:
La investigacion tuvo como objetivo principal la evaluacion al sistema de control interno al proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera de la empresa Multillanta Ramirez, para lo cual se plantearon cuatro objetivos especificos; como primer objetivo se levanto informacion respecto a la situacion actual de la empresa mediante el uso de las tecnicas de recoleccion de datos, la encuesta y la entrevista, donde se trato los siguientes temas: estructura organizacional, manual de funciones, politicas y procedimientos existentes en la empresa con respecto al area en estudio. En el segundo objetivo se determino el nivel de riesgo y de confianza con la aplicacion del cuestionario de control interno COSO ERM, ademas se establecio el tamaño de la muestra y se realizo una matriz de recomendaciones con los componentes que presentan riesgo en la empresa. En el tercer objetivo se aplico tecnicas e instrumentos de auditoria para verificar el cumplimiento de politicas y procedimientos establecidos en la empresa. Con base a los hallazgos encontrados durante la evaluacion, en el cuarto objetivo se elaboro un informe de auditoria el mismo que contempla las conclusiones y recomendaciones para mejorar los procesos de concesion y recuperacion de creditos, el cual que se ajusta a las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas para emitir una informacion suficiente y competente. Finalmente, se planteo directrices adicionales que ayudaran a que el proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera sea mas eficiente.
Nota de disertación: Tesis Ingenierías en Contabilidad y Auditoría CPA. Escuela de Ciencias Administrativas y Contables Pontificia Universidad Católica del Ecuador Sede Santo Domingo 2019
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Tesis Tesis Sede Santo Domingo Sala general Col General ECAC-CA G1312e 2019 (Navegar estantería(Abre debajo)) Ej.1 No para préstamo SDO027853
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Directora: Ximena Leticia Garcia Zambrano, Mg. Lectores: Hernan Oswaldo Maldonado Pazmiño, Mg.; Angel Ramon Sabando Garcia, Mg.

Tesis Ingenierías en Contabilidad y Auditoría CPA. Escuela de Ciencias Administrativas y Contables Pontificia Universidad Católica del Ecuador Sede Santo Domingo 2019

La investigacion tuvo como objetivo principal la evaluacion al sistema de control interno al proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera de la empresa Multillanta Ramirez, para lo cual se plantearon cuatro objetivos especificos; como primer objetivo se levanto informacion respecto a la situacion actual de la empresa mediante el uso de las tecnicas de recoleccion de datos, la encuesta y la entrevista, donde se trato los siguientes temas: estructura organizacional, manual de funciones, politicas y procedimientos existentes en la empresa con respecto al area en estudio. En el segundo objetivo se determino el nivel de riesgo y de confianza con la aplicacion del cuestionario de control interno COSO ERM, ademas se establecio el tamaño de la muestra y se realizo una matriz de recomendaciones con los componentes que presentan riesgo en la empresa. En el tercer objetivo se aplico tecnicas e instrumentos de auditoria para verificar el cumplimiento de politicas y procedimientos establecidos en la empresa. Con base a los hallazgos encontrados durante la evaluacion, en el cuarto objetivo se elaboro un informe de auditoria el mismo que contempla las conclusiones y recomendaciones para mejorar los procesos de concesion y recuperacion de creditos, el cual que se ajusta a las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas para emitir una informacion suficiente y competente. Finalmente, se planteo directrices adicionales que ayudaran a que el proceso de concesion de creditos y recuperacion de cartera sea mas eficiente.

MM

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